Planificarea patrimoniului pentru millennials: testamente, trusturi și protecția activelor

Millennials, adesea definiți ca cei născuți între 1981 și 1996, intră acum în anii lor de vârf în ceea ce privește veniturile și acumulează active semnificative. Deși planificarea patrimoniului poate părea o preocupare pentru generațiile mai în vârstă, aceasta este din ce în ce mai crucială pentru millennials. Acest ghid cuprinzător explică de ce planificarea patrimoniului este vitală pentru millennials, componentele de bază ale planificării patrimoniului, cum ar fi testamentele și trusturile, și strategiile de protecție a activelor, toate adaptate pentru un public global.

De ce este importantă planificarea patrimoniului pentru millennials

Mulți millennials cred că planificarea patrimoniului este ceva de abordat mai târziu în viață. Cu toate acestea, pot apărea circumstanțe neprevăzute în orice moment. Având un plan în vigoare oferă numeroase beneficii:

• Protejarea celor dragi: Planificarea patrimoniului asigură că activele dumneavoastră sunt distribuite conform dorințelor dumneavoastră și că persoanele aflate în întreținerea dumneavoastră sunt îngrijite. Acest lucru este important mai ales dacă aveți un partener, copii sau alți membri ai familiei care se bazează pe dumneavoastră.
• Evitarea intestatului: Fără un testament, activele dumneavoastră vor fi distribuite conform legilor intestatului din jurisdicția dumneavoastră. Acest lucru poate să nu se alinieze cu dorințele dumneavoastră și ar putea duce la complicații și întârzieri. De exemplu, dacă o persoană moare fără testament în multe jurisdicții la nivel global, activele sale sunt distribuite conform unei formule prestabilite, favorizând adesea soții și copiii. Acest lucru poate duce la consecințe neintenționate pentru partenerii necăsătoriți, membrii familiei extinse sau organizațiile caritabile.
• Minimizarea impozitelor pe succesiune: Planificarea strategică a patrimoniului poate ajuta la reducerea impozitelor potențiale pe succesiune, asigurând că mai multe dintre activele dumneavoastră sunt transmise beneficiarilor dumneavoastră. Legile fiscale variază semnificativ de la o țară la alta.
• Protejarea activelor digitale: Millennials se bazează foarte mult pe activele digitale, inclusiv conturile de social media, serviciile bancare online și criptomoneda. Planificarea patrimoniului vă permite să specificați cine va gestiona și moșteni aceste active.
• Asigurarea faptului că dorințele dumneavoastră sunt respectate: Planificarea patrimoniului vă permite să luați decizii cu privire la asistența medicală și finanțele dumneavoastră, asigurând că dorințele dumneavoastră sunt respectate dacă deveniți incapabil.

Componente cheie ale planificării patrimoniului pentru millennials

1. Testamente

Un testament este piatra de temelie a planificării patrimoniului. Acesta prezintă modul în care doriți să vă distribuiți activele după moartea dumneavoastră. Iată ce acoperă de obicei un testament:

• Desemnări de beneficiari: Specifică cine va moșteni activele dumneavoastră. Puteți numi persoane fizice, organizații (cum ar fi organizații caritabile) sau trusturi ca beneficiari.
• Distribuirea activelor: Prezintă modul în care activele dumneavoastră, cum ar fi imobiliarele, conturile bancare, investițiile și bunurile personale, ar trebui să fie împărțite între beneficiarii dumneavoastră.
• Numirea executorului: Desemnează o persoană (executorul sau reprezentantul personal) pentru a administra testamentul dumneavoastră, a vă gestiona activele, a plăti datoriile și impozitele și a distribui activele beneficiarilor. Alegerea unui executor este crucială; persoana respectivă ar trebui să fie de încredere, organizată și capabilă să gestioneze chestiuni financiare.
• Tutore pentru copiii minori: Dacă aveți copii minori, testamentul dumneavoastră vă permite să nominalizați un tutore care să aibă grijă de ei. Aceasta este o prevedere critică pentru a asigura bunăstarea copiilor dumneavoastră. În multe jurisdicții la nivel global, instanțele vor respecta, în general, tutorele nominalizat.
• Gestionarea activelor digitale: Din ce în ce mai important pentru millennials, un testament poate include instrucțiuni pentru gestionarea și distribuirea activelor digitale, cum ar fi conturile de social media, fotografiile online și conturile de e-mail. Ar trebui să specifice modul în care executorul poate accesa aceste conturi.

Exemplu: Luați în considerare un millennial care locuiește în Londra și are active, inclusiv o proprietate, economii și un portofoliu de acțiuni. Testamentul său ar putea specifica faptul că partenerul său moștenește proprietatea și economiile, în timp ce o parte din portofoliul de acțiuni este plasată într-un trust pentru educația copiilor săi. Testamentul numește, de asemenea, un prieten de încredere ca executor și un membru al familiei ca tutore al copiilor săi minori, asigurând continuitatea în îngrijirea lor.

2. Trusturi

Un trust este un aranjament legal în care un administrator (o persoană fizică sau o entitate) deține active în beneficiul unuia sau mai multor beneficiari. Trusturile oferă mai multe avantaje față de un simplu testament:

• Protecția activelor: Trusturile pot proteja activele de creditori, procese și alte pretenții.
• Eficiență fiscală: Anumite tipuri de trusturi pot ajuta la reducerea impozitelor pe succesiune. Acest lucru este deosebit de crucial în jurisdicțiile cu rate ridicate ale impozitului pe moștenire.
• Confidențialitate: Trusturile sunt adesea mai private decât testamentele, deoarece nu devin înregistrări publice.
• Controlul asupra distribuirii activelor: Trusturile vă permit să controlați modul și momentul în care beneficiarii dumneavoastră primesc active, ceea ce este util în special pentru beneficiarii tineri sau pentru cei cu nevoi speciale.
• Gestionarea activelor pentru incapacitate: Un trust poate gestiona activele pentru fondator (persoana care creează trustul) dacă acesta devine incapabil.

Tipuri de trusturi utilizate frecvent de millennials:

• Trust revocabil de viață: Permite fondatorului să modifice sau să revoce trustul în timpul vieții sale. Acest tip de trust nu oferă protecție a activelor.
• Trust irevocabil de asigurare de viață (ILIT): Deține polițe de asigurare de viață și poate ajuta la minimizarea impozitelor pe succesiune.
• Trust pentru nevoi speciale: Conceput pentru a proteja eligibilitatea unui beneficiar cu nevoi speciale pentru beneficii guvernamentale.
• Trust caritabil rezidual (CRT): Combină donațiile caritabile cu venituri pentru donator.

Exemplu: Un millennial din Singapore care are un portofoliu de investiții semnificativ și dorește să își protejeze activele de potențiali creditori ar putea înființa un trust revocabil de viață. Ar transfera portofoliul său de investiții în trust, numindu-se inițial administrator. Acest lucru le oferă controlul asupra activelor lor, stabilind în același timp un cadru pentru gestionarea și distribuirea viitoare către beneficiari. Ulterior, o parte din active pot fi transferate într-un trust irevocabil pentru o protecție sporită.

3. Procură

O procură (POA) vă permite să numiți pe cineva care să vă gestioneze afacerile financiare și juridice dacă deveniți incapabil. Este o parte crucială a planificării patrimoniului, asigurând că cineva poate lua decizii în numele dumneavoastră. Există mai multe tipuri:

• Procură durabilă pentru finanțe: Rămâne în vigoare chiar dacă deveniți incapabil. Acest lucru permite agentului dumneavoastră numit (împuternicit) să vă gestioneze finanțele, să plătească facturile și să se ocupe de alte chestiuni financiare.
• Procură durabilă pentru asistență medicală (Procură medicală): Autorizează pe cineva să ia decizii medicale în numele dumneavoastră dacă nu sunteți capabil să faceți acest lucru. Această persoană poate comunica cu medicii, poate consimți la tratamente medicale și poate lua decizii privind sfârșitul vieții.
• Procură cu efect suspensiv: Intră în vigoare numai la apariția unui eveniment specific, cum ar fi incapacitatea dumneavoastră.

Exemplu: Un millennial din Canada ar putea crea o procură durabilă pentru finanțe, numindu-și soțul/soția sau un frate/soră de încredere ca agent. Ar putea crea, de asemenea, o procură durabilă pentru asistență medicală, numind aceeași persoană sau o altă persoană de încredere. Aceste documente ar permite agenților numiți să își gestioneze finanțele și să ia decizii medicale dacă devin incapabili din cauza unei boli sau a unui accident. Acest lucru este esențial, deoarece, fără un astfel de document, poate fi necesar un tutore numit de instanță, ceea ce poate fi un proces lung și costisitor.

4. Directive privind asistența medicală

Directivele privind asistența medicală, cunoscute și sub denumirea de testamente biologice, sunt instrucțiuni scrise care specifică dorințele dumneavoastră cu privire la tratamentul medical în cazul în care deveniți bolnav în fază terminală sau inconștient permanent și nu sunteți capabil să luați decizii. Acestea completează o procură medicală prin furnizarea de îndrumări detaliate agentului dumneavoastră de asistență medicală (persoană autorizată prin procură) și profesioniștilor medicali cu privire la dorințele dumneavoastră.

• Testament biologic: Documentează dorințele dumneavoastră cu privire la tratamentul medical, cum ar fi susținerea vieții, îngrijirea la sfârșitul vieții și gestionarea durerii.
• Ordin de a nu resuscita (DNR): Instruiește personalul medical să nu efectueze resuscitarea cardiopulmonară (RCP) dacă inima dumneavoastră se oprește sau dacă nu mai respirați.

Exemplu: Un millennial din Australia poate crea un testament biologic și o procură medicală. Testamentul biologic oferă instrucțiuni clare cu privire la preferințele lor pentru îngrijirea medicală, inclusiv dacă doresc să fie menținuți în viață sau să primească intervenții medicale agresive în anumite situații. Procura medicală numește un membru de încredere al familiei pentru a lua decizii medicale pe baza acestor instrucțiuni atunci când nu pot face acest lucru singuri.

Strategii de protecție a activelor pentru millennials

Protecția activelor implică strategii de protejare a activelor dumneavoastră de potențiali creditori, procese și alte pretenții. Deși nicio strategie nu garantează o protecție completă, pot fi luate mai mulți pași:

• Acoperire de asigurare adecvată: O acoperire de asigurare adecvată, inclusiv asigurarea auto, a locuinței și de răspundere profesională, este un aspect fundamental al protecției activelor. Aceasta ajută la atenuarea riscurilor asociate cu accidentele și procesele.
• Societăți cu răspundere limitată (SRL) și corporații: Formarea unei SRL sau a unei corporații pentru afaceri separă activele dumneavoastră personale de pasivele comerciale.
• Trusturi: Așa cum am menționat mai devreme, anumite tipuri de trusturi, în special trusturile irevocabile, pot oferi o protecție semnificativă a activelor.
• Acorduri prenupțiale: Protejează activele în caz de divorț. Deși nu sunt acceptate universal în toate sistemele juridice, acordurile prenupțiale pot defini proprietatea și împărțirea activelor în caz de separare.
• Protecția activelor offshore: Aceasta este o zonă complexă, cu implicații juridice și fiscale semnificative. Aceasta poate implica deținerea de active în jurisdicții offshore cu legi mai favorabile privind protecția activelor. Acest lucru ar trebui să fie întreprins cu expertiză juridică și financiară. Implicațiile juridice ale acestui lucru pot varia în funcție de jurisdicție.

Exemplu: Un millennial din Germania care deține o mică afacere de consultanță ar putea lua în considerare formarea unei GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung, echivalentul unei SRL). Acest lucru ar limita răspunderea lor personală pentru datoriile și procesele comerciale. De asemenea, pot achiziționa o asigurare comercială cuprinzătoare pentru a se proteja împotriva pretențiilor de răspundere profesională. Pentru active mai substanțiale, pot încorpora trusturi de protecție a activelor.

Considerații internaționale privind planificarea patrimoniului pentru millennials

Millennials trăiesc, lucrează și dețin adesea active în mai multe țări, ceea ce face ca planificarea patrimoniului internațional să fie crucială. Iată câteva considerații cheie:

• Domiciliu și reședință: Stabiliți-vă domiciliul (locul dumneavoastră principal de reședință) și statutul de rezident în diferite țări. Acest lucru afectează locul în care va fi omologat patrimoniul dumneavoastră și modul în care vor fi impozitate activele dumneavoastră.
• Implicații fiscale: Înțelegeți legile privind impozitul pe succesiune și moștenire ale țărilor în care dețineți active sau aveți conexiuni. Impozitele pot varia drastic de la zero (în unele jurisdicții) la rate semnificative.
• Testamente transfrontaliere: Luați în considerare crearea de testamente separate pentru fiecare țară în care dețineți active semnificative sau având un testament care acoperă activele din mai multe jurisdicții. Asigurați-vă că aceste testamente sunt valabile în conformitate cu legile fiecărei jurisdicții.
• Alegerea legii: Specificați legea aplicabilă pentru planul dumneavoastră patrimonial. Acest lucru poate ajuta la evitarea conflictelor și la asigurarea respectării dorințelor dumneavoastră.
• Schimb valutar: Luați în considerare fluctuațiile valutare atunci când planificați pentru a evita devalorizarea activelor.
• Considerații privind tratatele: Tratatele fiscale internaționale și tratatele fiscale privind succesiunea între țări pot avea un impact asupra pasivelor fiscale privind succesiunea și moștenirea.
• Active digitale: Asigurați accesul și distribuirea activelor dumneavoastră digitale peste granițe. Includeți instrucțiuni clare pentru accesarea și gestionarea conturilor online în planul dumneavoastră patrimonial.
• Consultanță profesională: Solicitați sfaturi de la avocați internaționali calificați în planificarea patrimoniului, consilieri fiscali și consilieri financiari care sunt familiarizați cu legile și reglementările tuturor jurisdicțiilor relevante.

Exemplu: Un millennial care este cetățean al Statelor Unite, dar care deține o proprietate de vacanță în Franța și are investiții atât în SUA, cât și în Marea Britanie, trebuie să ia în considerare implicațiile fiscale privind succesiunea în toate cele trei țări. Ar trebui să se consulte cu avocați specializați în planificarea patrimoniului din fiecare țară pentru a înțelege legile fiscale aplicabile și pentru a crea testamente și trusturi care să respecte toate reglementările aplicabile. De asemenea, ar putea fi necesar să se consulte cu consilieri fiscali internaționali pentru a minimiza pasivele fiscale și pentru a asigura respectarea tratatelor fiscale dintre SUA, Franța și Marea Britanie.

Pași acționabili pentru millennials

Iată pași acționabili pentru ca millennials să creeze și să implementeze un plan patrimonial eficient:

• Evaluați-vă activele: Faceți un inventar complet al activelor dumneavoastră, inclusiv imobiliare, investiții, conturi bancare, active digitale și bunuri personale.
• Stabiliți-vă beneficiarii: Decideți cine doriți să vă moștenească activele și faceți o listă cu beneficiarii doriți.
• Alegeți-vă fiduciarii: Selectați un executor, un tutore pentru copiii minori și un agent pentru procura dumneavoastră.
• Consultați-vă cu profesioniști: Consultați-vă cu un avocat specializat în planificarea patrimoniului, un consilier financiar și un consilier fiscal pentru a crea un plan patrimonial cuprinzător, adaptat nevoilor dumneavoastră individuale. Aceștia vă pot sfătui cu privire la testamente, trusturi, procuri, directive privind asistența medicală și strategii de protecție a activelor.
• Întocmiți-vă documentele de planificare patrimonială: Lucrați cu avocatul dumneavoastră pentru a vă întocmi testamentul, trusturile, procura și directivele privind asistența medicală.
• Revizuiți și actualizați periodic: Revizuiți-vă planul patrimonial periodic (cel puțin la fiecare trei până la cinci ani) și actualizați-l pe măsură ce circumstanțele dumneavoastră se schimbă, cum ar fi căsătoria, divorțul, nașterea copiilor, achiziționarea de active noi sau modificări ale legilor fiscale. Modificările legislative și circumstanțele financiare pot necesita revizuiri pentru a asigura alinierea continuă cu obiectivele dumneavoastră.
• Stocați-vă documentele în siguranță: Păstrați-vă documentele originale de planificare patrimonială într-un loc sigur și ușor accesibil, cum ar fi o cutie de valori sau un sistem de stocare online securizat. Informați-vă executorul și avocatul cu privire la locația documentelor dumneavoastră.
• Comunicați-vă planurile: Discutați planul dumneavoastră patrimonial cu beneficiarii dumneavoastră și cu alte persoane cheie pentru a vă asigura că înțeleg dorințele dumneavoastră și modul de a proceda în caz de deces sau incapacitate.

Întrebări frecvente despre planificarea patrimoniului pentru millennials

• Ce se întâmplă dacă nu am o mulțime de active? Chiar dacă nu aveți active semnificative, a avea un testament și o procură este esențial pentru a vă proteja pe cei dragi și pentru a vă asigura că dorințele dumneavoastră sunt respectate. Asigurarea de viață, chiar și o poliță modestă, poate oferi sprijin financiar beneficiarilor dumneavoastră.
• Am nevoie de un trust? Un trust poate fi benefic dacă aveți active semnificative, doriți să vă îngrijiți de copiii minori sau de beneficiarii cu nevoi speciale, să protejați activele de creditori sau să minimizați impozitele pe succesiune.
• Cât de des ar trebui să-mi actualizez planul patrimonial? Revizuiți și actualizați-vă planul patrimonial cel puțin la fiecare trei până la cinci ani sau mai frecvent dacă experimentați schimbări semnificative în viață, cum ar fi căsătoria, divorțul, nașterea unui copil sau achiziționarea unui nou activ.
• Ce se întâmplă dacă am active digitale? Includeți instrucțiuni pentru activele digitale în testamentul dumneavoastră, prezentând modul de gestionare și distribuire a conturilor dumneavoastră online. Aceasta poate implica dreptul executorului de a accesa conturile online și o listă a rețelelor dumneavoastră de socializare, conturilor bancare, conturilor de e-mail și a oricăror criptomonede pe care le puteți deține.
• Cum îmi pot proteja activele de creditori? Strategiile de protecție a activelor, cum ar fi utilizarea trusturilor, SRL-urilor și acoperirea de asigurare adecvată, vă pot ajuta să vă protejați activele. Solicitați sfaturi profesionale pentru a implementa eficient aceste strategii.
• Cât costă planificarea patrimoniului? Costul planificării patrimoniului variază în funcție de complexitatea situației dumneavoastră și de serviciile de care aveți nevoie. Consultați-vă cu un avocat pentru a obține o ofertă.

Concluzie

Planificarea patrimoniului nu este doar pentru persoanele în vârstă; este un pas critic pentru ca millennials să își protejeze activele, pe cei dragi și viitorul. Luându-vă timp pentru a crea un plan patrimonial cuprinzător, vă puteți asigura că dorințele dumneavoastră sunt onorate, beneficiarii dumneavoastră sunt îngrijiți și activele dumneavoastră sunt protejate. Acest ghid oferă o foaie de parcurs pentru a înțelege componentele cheie ale planificării patrimoniului, inclusiv testamentele, trusturile, protecția activelor și considerațiile internaționale. Acționați astăzi pentru a vă asigura viitorul și pentru a vă oferi liniște sufletească.